鼓楼区二○○五年度财政预算执行

和其它财政收支情况的审计结果公告

2006年第1号

（总第3号）

根据《中华人民共和国审计法》，区审计局于2006年2月20日至3月13日，对鼓楼区2005年度财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并对部分单位进行了延伸审计，审计的主要内容有：一是区财政局具体组织执行本级预算情况和预算外资金的使用管理情况，二是财政预算拨付的教育资金、部分社会保障和救济资金的管理使用情况，三是城市管理新模式系统、信访、社区矫正等专项资金的收支使用情况，四是老城改造、房屋出新等部分重点建设资金的管理使用情况，五是工程建设项目的决算、重大项目的跟踪审计以及部分拆迁项目评估概算，六是其他财政财务收支的真实性、合法性情况。现将审计结果公告如下：

一、审计情况

（一）财政预算执行情况

经区第十五届人大常委会第二十四次会议通过的我区调整的全口径收入预算为250900万元，2005年全区实际完成财政收入251362万元，同口径比上年增长17.42%。

经区第十五届人大常委会第二十四次会议通过的我区2005年度调整的财政支出预算为82750万元，加上市财政专项拨款补助15238万元，其他补助254万元，基金预算支出89万元，预算总支出为98331万元。2005年度实际完成财政支出100616万元，包括一般预算支出100527万元，基金预算支出89万元。支出总额比上年增长7.74%。

（二）部分预算外资金管理使用情况

1、预算外资金专户收支两条线管理情况

2005年缴入财政收支两条线专户的预算外收入17611.20万元，当年拨付16174.09万元，累计结存12890.85万元；各单位存入的暂存款5244.92万元，拨还5287.30万元，年末累计结存3180.75万元。

2、防洪保安资金收支使用情况

2005年度防洪保安资金来源共92.48万元（含市补助），其中当年征收7.48万元，市财政拨防洪建设补助85万元。当年使用51.56万元，其中拨区建设局防汛经费45万，上交市财政6.54万元。年末防洪资金结余317万元、上级防洪补助及水利经费等结余199万元。

此外，区审计局还对预算外信贷资金、政府采购中心资金、国资经营中心资金等使用情况进行了审计。

（三）社会保障救济资金的管理使用情况

2005年收市、区财政安排的低保和自谋职业等资金共3828.69万元，其中由区财政预算拨入2349.91万元（含转拨的市专项319.41万元），包括：低保金1005.29万元、低保对象医疗补助33.98万元，退役士兵自谋职业补贴等736.47万元，职介补贴、职培补贴、协理员经费、购公益岗补贴（合称“四项补贴”）1036.22万元，环卫工资及保洁员经费250万元，保安经费607万元，2004年残疾人保障金159.73万元。另收取街道保安经费141万元，当年资金来源3969.69万元。

这些资金从财政社保专户按用途拨往区民政局、区劳动和社会保障局等相关单位共4282.85万元，年末累计结余514.13万元。

（1）拨区民政局1825.63万元，主要包括：低保金1091.08万元，退役士兵自谋职业补贴等734.55万元。

（2）拨区劳动和社会保障局1456.89万元，包括：保安经费711.76万元，特困补助等516.22万元，环卫工资及保洁员经费228.91万元。

（3）拨区劳动和社会保障局人力中心、职介所及其他单位职介职培补贴及购岗补贴等共1000.33万元。

区审计局按以上资金的流向延伸审计了区民政局、区劳动和社会保障局、区人力中心等相关单位。

（四）教育资金使用管理情况

2005年，区财政预算安排教育事业费22021.25万元，分别拨付教育局财办21030.76万元，鼓楼职业学校990.49万元。

对区教育局延伸审计，当年教育局帐面反映收到区财政预算内安排教育事业费21030.76万元，教育费附加收入3056.8万元，市、区专项拨款309.89万元，学校上交的部分捐资助学款、20%房租收入等预算外收入和利息等其他收入3461.33万元。帐面合计27858.78万元。

当年教育局核算的教育经费总支出26949.19万元，包括：拨付各学校经费20872.91元，教育附加2786.8万元，拨出各类专款913.38万元，补助附属单位2137.89万元，预算内外事业支出238.21万元。

年末教育资金专款结余681.31万元、事业基金2252.05万元。

（五）部分专项资金使用情况

1、城市管理新模式系统专项资金

该项资金在科技局帐内核算，当年财政预算安排846万元，已使用699.53万元，包括：（1）支付数字显示屏、系统总集成、万米单位网格城市管理新模式、网络安全系统等项目610.81万元。（2）支付电信宽带租赁费22.33万元。（3）支付大金得利电子科技公司城管监督中心弱电工程款8万元，华懋市政建设工程公司城管监督中心工程预付款6万元。（4）购会议桌椅、空调、电脑、呼唤中心操作台、对讲机等设备15.56万元。（5）接待、办公用品、差旅、监督员培训费等其他支出10.26万元。（6）转入区城管监督中心工程款项26.57万元。年末余146.47万元。

2、治安防范网络指挥系统专项

区政法委治安网络系统于2004年6月开工，2005年报区审计局审定的该工程一期、二期工程款为615.55万元。2005年收到区财政安排的150万元，用于支付系统二期工程款73.92万元、工人新村电视监控系统50万元，电信租赁费20.8万元，监理费4万元，专家评审费0.54万元，合计开支149.26万元。

3、社区矫正专项资金

该资金在区司法局帐内核算，2005年收到财政预算内外安排55万元，合计使用了54.06万元，包括（1）拨七街道经费35.1万元；（2）为街道购置一体机、数码相机、智慧棒4.77万元；（3）用于讲课费、培训费、考察学习费以及协调餐费等14.19万元。年末该专项资金结余0.94万元。

4、信访专项资金

根据2005年4月6日书记办公会决议，由财政安排50万元资金用于解决上访群众的遗留问题，该资金由信访局把关全部用于直接解决老百姓的实际困难上。信访局收到该资金后，用于补助上访户购房差价及相关支出、支付困难补助、处理医患纠纷、治疗精神病患者等使用10.99万元，年末该资金结余39.01万元。

（六）部分重点建设资金的管理使用情况

1、房屋及小区出新等专项建设资金情况

2005年度区房产局收到区财政预算内外拨款1376万元，收到秦淮河开发公司房屋整治专款308.26万元，合计1684.26万元。当年用于小区出新243.61万元，房屋整治132.3万元，地质灾害预防支出39.8万元，合计使用了415.71万元。年末尚存1268.55万元有待结算支付。

2、老城环境整治资金

老城环境指挥部当年收到区财政预算内外拨款734.07万元，市财政拨款3277.24万元，加上上年结余1566.01万元，其他收入14.66万元，共有可使用资金5591.78万元。

当年支付或预付各类款项4416.52万元，包括：

（1）亮化373.95万元；（2）拆违546.42万元；（3）拆后绿化建设补偿124.79万元；（4）道路出新400万元；（5）省人大拆违补助1771.84万元；（6）石头城等7条道路整治237.24万元；（7）交警五大队搬迁401.35万元；（8）非公有住宅补偿190.4万元；（9）晓庄学院、双门楼、地下停车场改造、金陵中学地块、颐和路专项共189.99万元；（10）预付亮化工程、绿化所工程180.54万元。

（七）工程建设项目的审计监督及拆迁项目评估的审核情况

2005年，区审计局继续加大对有财政性资金的工程建设项目的竣工决算审计，共完成鼓楼区行政执法大队办公楼装修、清江河边整治、老城违章拆除重建、宁海中学综合教学楼等工程竣工决算审计项目106个，核减工程造价1841万元，平均核减率在20%以上。同时，区审计局组织力量加大对市、区重点工程项目宝船遗址公园工程、滨江大道鼓楼段工程、全区200多幢楼房平改坡和出新项目实施跟踪审计，就存在的问题及时出具了3份“审计整改意见书”。此外，区审计局还对苏州路、江东广场储备用地等拆迁项目评估概算进行了审计，减少虚报评估值3692万元。

二、审计意见及问题整改情况

1、2005年度财政收支继续保持平衡，预算执行总体良好。

2、各类款项基本能够专款专用，审计未发现明显违规问题。

3、个别单位在专项资金的帐务处理上不够规范，现已按审计要求进行了调整。

2006年5月 26日